Sintomas
Ao emitir a NFe, poderá ocorrer a seguinte mensagem:
Rejeição 663: “Alíquota do ICMS com valor superior a 4 por cento na operação de saída interestadual com produtos importados”.
Causa
- Alíquota do ICMS maior do que "4.00%"
- CST igual a 000, 010, 020, 070 ou 090.
- A Data de Emissão igual ou superior a 01/01/2013 (Data muito antiga).
Como Resolver
1. O primeiro passo é ajustar a alíquota de ICMS, deverá entrar em contato com a contabilidade da empresa e verificar a alíquota de ICMS que será utilizada para esta operação. Segue abaixo algumas informações importantes:
Segundo a nota técnica da SEFAZ Número 2015.003 V1.70 a partir de Dezembro/2015 a Alíquota de ICMS para operações interestaduais com produtos importados deve ser:
- 4% para produtos importados
Com esta informação em mãos, precisamos configurar no programa a alíquota de ICMS que utilizará, siga até Configurações - Operações ICMS e ISS - Taxas:
- Localize a taxa de ICMS que irá utilizar e confira se as alíquotas estão definidas com 4% ou conforme orientação do contador;
- Se a taxa não estiver cadastrada ou deseja alterá-la, utilize os Botões "Novo" e "Alterar", respectivamente, disponíveis no canto inferior direito da tela.
2. Agora abra o cadastro do produto no controle de estoque, selecione o campo "Taxa ICMS/ISS" conforme configuração efetuada acima;
OBS: Caso o campo "Taxa ICMS/ISS" fique em branco, o sistema fará a venda utilizando a taxa definida no CFOP/Natureza de operação da NFe.
- Feito isso tente novamente autorizar a sua NFe.
Informação Adicional Repassada pela SEFAZ:
- Exceção 0: Para as NF-e com Data de Emissão anterior a 01/07/2016, a regra de validação acima não se aplica para destinatário Não Contribuinte (tag:dest/indIEDest=9).
- Exceção 1: A regra acima não se aplica para as operações de Devolução (finNFe=4).
- Exceção 2: A regra de validação acima não se aplica para as operações com CFOP de Retorno de Mercadorias (Anexo XIII.04).
- Exceção 3: A regra de validação acima não se aplica na venda de veículos novos (grupo “veicProd”), para a Venda direta para grandes consumidores (tpOp=3), ou para Faturamento direto para consumidor final (tpOp=2).
- Exceção 4: Para as NF-e com Data de Emissão anterior a 01/07/2016, mesmo que informada a IE do destinatário, a regra de validação acima não se aplica para as operações com os CFOP 6107, 6108 (Não Contribuinte).
- Exceção 5: A regra de validação acima não se aplica para a NF Complementar (finNFe=2) quando: - Se referenciada uma NF-e, a NF-e referenciada tem a Data de Emissão anterior a 01/01/13;
- Se referenciada uma NF modelo 1, a Data de Emissão é anterior a 1301 (tag refNF/AAMM).
- Exceção 6: Para as NF-e com Data de Emissão anterior a 01/07/2016, mesmo que informada a IE do destinatário, a regra de validação acima não se aplica para as operações com o CFOP 6.929 - Lançamento relativo a operação registrada em Cupom Fiscal (NT 2013/004).