O que é?
O ICMS ST Retido é Aplicado quando a mercadoria sai da indústria (CST 10) e vai para o distribuidor, que emite sua nota com CST 60 ou CSOSN 500 informando que este imposto foi pago anteriormente, esta operação é utilizada quando a transação ocorre de uma pessoa jurídica contribuinte para outra pessoa jurídica, também contribuinte, neste caso. Existe a possibilidade de buscar os valores com referência na última nota de compra.
Procedimento
Nesta operação não é destacado o ICMS ST no campo próprio, e também não somará ao total da NF, pois o imposto já foi cobrado em operação anterior e calculado até o usuário final.
Para destacar o ICMS ST Retido no XML, você deverá incluir o percentual de MVA no cadastro do estoque, (aba Tributos Adicionais), conforme orientação contábil.
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Na nota Fiscal, basta lançar os valores de Base ICMS ST e Valor do ICMS ST, juntamente com o valor da Alíquota ICMS ST Destino, que deverá estar preenchida.
Ainda na nota fiscal, é necessário desmarcar a opção Produtos para consumidor final:
Clique no botão 
para finalizar e transmitir a Nota Fiscal.
Buscando os valores da última nota de compra
Existe a possibilidade de buscar os valores do ICMS ST da última nota de compra que possui o item lançado, basta clicar na opção Valores de ST da última compra.
OBS: Essa opção somente funcionará caso o item contenha ST na nota de compra que foi lançado.
O campo de Valor ICMS Substituto só deve ser preenchido caso sua empresa necessite informar no XML. O preenchimento não é automático, o usuário deverá escolher os valores, em caso de dúvidas consulte sua contabilidade.
"Substituto é aquele a quem a legislação obriga a, no momento da venda de seu produto, além de pagar o imposto próprio, fazer a retenção do imposto referente as operações seguintes, recolhendo-o em separado daquele referente a suas próprias operações.
Caso tenha vários itens que precisa calcular o ICMS Retido, basta clicar no botão Calcular ST última compra:
Lembre-se de DESMARCAR a opção Produtos para consumidor final.
XML com ICMS ST Retido
Após transmitir a Nota, o XML será apresentado conforme exemplo abaixo:
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- vBCSTRet - Valor que foi inserido na base de cálculo ICMS ST no item, no momento da emissão da NF.
- pST - Percentual inserido na alíquota ICMS ST Destino, no lançamento do item na nota.
- vICMSSTRet - Valor inserido no Valor do ICMS, no momento da emissão da NF.
Caso a opção Calcular ST última Compra Automaticamente estiver marcada, não irá destacar no XML a informção.
Para encontrar essa opção vá até Configurações - Parâmetros - aba Nota Fiscal na parte de Natureza da Operação.
ATENÇÃO! Caso no momento da emissão da nota para CNPJ (contribuinte) for marcada a opção "Produtos para consumidor final" irá destacar o ICMS Efetivo, se desmarcar, irá gerar as tags do ICMS Retido. Para destinatários CPF irá sempre destacar o ICMS Efetivo.
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Retido Retido ICMS ST RETIDO retenção